机械加工零件检验记录表模板
铁叔气2024-11-14 05:24:13米娜设备网百科7242
大家好!今天让小编来大家介绍下关于机械加工零件检验记录表模板的问题,以下是小编对此问题的归纳整理,让我们一起来看看吧。
库房管理的目的
一、快速高效提供配件
相应区域的设置,方便配件的清点
客户订单配件直接出库
到货配件的及时入库,缩短供货周期,降低库存成本,提高客户满意度
二、保证库存及出库的准确性
积极有效的盘库,及时库房问题
快速修订盘点误差,保证帐面实物相符,减少销售损失
减少配件出库错误
三、保证库房及汽车配件安全
相应的措施限库房的出入,保证配件不会丢失
良好的仓储环境,保证库房员的安全
危险品的储存
贵重物品的存储
防火要求
四、汽车配件品质及使用寿命
关注配件使用周期,保正确地出库次序
正确的库存方法,防止配件失效
正确的摆放,避免配件变形
五、提高效率,降低强度
最短时间找到所需配件
最短时间配件上架
减少库房员在库房中的行走距离
六、合理利用空间
延库房使用年限,满足场发展需要
提高单位面积利用率,节约库房硬件投资
:
1.配件库管理的配件包括车辆维修用配件、设备维修用配件、各类通用件、标准件、专用工具、专用设备及辅材料。
2.配件库由专管理,未经主管店同意,其它员一律不得进入。
3.仓库必须建立完整的帐目和实物卡,按规定程序进行入帐和报帐、结帐、出库和入库及核准手续。
4.凡入库配件材料必须经检验验收并在进件原始票据上签字方可入库(检验员不在时由调度负责)。
5.材料、配件、工具存放分门别类,堆放有序,货架整齐清洁,不得相互混杂。
6.所有物品须妥善保管,避免锈蚀、变质、渗漏、挤压变形。
7.仓库货物定期进行核帐,每月进行盘点,要求帐目清楚,财物相符,对短缺和滞用物品及时上报避免供不应求或积压浪费,做到合理库存。
8.所有物品用出库必须料单。 货物退回必须检验签字的投诉单或料单(红笔),该店签字方可退库。
下面是一份比较详细的《仓库管理度》:
一、目的
为了使仓库纳入规范化、度化的管理,做到数据准确、质量完好、收发迅速、降低费用、加速资金周转,特定本管理度。
二、适用范围
适用于公司各个仓库物料的收发、贮存、搬运、包装和管理。
三、职责
1、仓库组:
(1)在生产部主管的导下,全面负责公司各个仓库的管理工作,保证生产物资需求。
(2)订仓库管理度及员分工。
(3)合理协调仓库收发货,确保帐、卡、物一致。
(4)监督各仓管员做好仓库的“6S”及防尘、防锈、防工作,物资定置管理工作。
(5)负责各仓库报表的审核并按时上报生产部主管。
(6)安排各仓库每月月底盘点,每月自盘一次,每季度专普查一次,每季上报盘点报告。
2、仓管员:
(1)负责各类材料、半成品、成品的出、入库管理。
(2)熟悉所保管的各种物资的特点、性能和保护、保管方法。
(3)执行仓管度,做好物资的收发工作,台账清楚、准确,账、物、卡相符。
(4)做好库存物资的防火、防锈、防蚀、防水工作,按规定进行易燃、易爆、易蚀和有物品的发。
(5)库存物资定期盘存、上报,做到同类物资先进先出。
(6)协助仓库物品的搬运、卸货工作。
四、仓库定置管理规定
1.仓库设置:根据我公司的生产需要及厂房条件,设置五金仓库、包装仓库、塑料原料仓库、塑料半成品仓库、成品仓库、净水器仓库,由生产部直接管理。
(1)五金仓库:储存从外部购买或委外加工的五金冲压件、电子电气件、标准件、紧固件、辅助材料、零星物料、机器配件、工具。
(2)包装仓库:储存各种产品的印包装件、外购塑料件、外购橡胶件、装配车间的半成品。
(3)塑料原料仓库:储存所有塑料原料及色粉、色母等,包括PVC(聚氯乙烯)、PE(聚乙烯)、PP(聚丙烯)、PS(聚苯乙烯)、PC(聚碳酸酯)、POM(聚甲醛)、PA(尼龙)、ABS、PBT、AS等。
(4)塑料半成品仓库:储存所有公司自己开模(包括客供模具),注塑车间自己生产或委托外面工厂加工生产的塑料件。
(5)成品仓库:储存已经全部加工完成等待出货的产品。
(6)净水器仓库:储存所有净水器成品、专用物料及其配件。
2.料位设定
(1)仓库区域划分以方便物料进出为原则,并将划分区域的仓库定置图绘出,悬挂于仓库醒目位置。
(2)物料定位应符合先进先出的原则。
3.存储方式
(1)立体堆放,尽量利用空间。
(2)按物料体积大小及重量分别存放在货架上或周转箱中。
4.物料标示
(1)建立物料位置标识牌,在标识牌上写清楚位置代码、物料名称、规格型号等。
(2)建立物料台帐,明确标示出物料名称、规格型号、数量、进出库日期等。
(3)物料进、出之后,其标示的数量、日期等应及时变更。
(4)应保证不同批次的物料具有可追溯性。
(5)应用颜色管理或区域来区分不同性质的物料,如绿色区(或绿色箱子)存放合格品,黄色区(或黄色箱子)存放待检暂存品,红色区(或红色箱子)存放不合格品,配料区存放按单配好即将投放生产的物料
五、实施
1.搬运
(1)成品进仓搬运中要根据产品标识,按订单、按品种进行单独存放,堆放时各天、各班组生产的产品有明显的位置、空间区别,以便追溯。
(2)搬运时要用专用的搬运车辆搬运,要轻拿轻放,禁止野蛮作。
(3)搬运中要严防对产品型号及级别的混装和丢失,做好防水防潮工作,雨天应用防雨蓬布或塑料布遮盖,以免产品受潮,影响使用寿命。
2.入库
(1)外购外协件入库
①暂收作业:
a.供应商交货时凭《送货单》向仓管员申请办理入库手续,必要时需提供《产品购销合同》。
b.仓管员将供应商提供的《送货单》与本公司《产品购销合同》(或采购明细表)进行核对,确认供应商所送物料的规格型号、名称、数量等是否与《产品购销合同》相符,是否有超交现象。
c.超交的物料以退回为原则,但可以考虑让供应商寄存于我公司仓库,而不作进料验收处理。
d.仓管员在核对所交物料时,如规格型号不符,数量不符,或混有其他物料,以及其他特殊情况时,必须要求供应商的送货员立即修改《送货单》,或予以拒收并报采购员处理。
e.仓管员核对无误后,在《送货单》上签名确认并通知进料检验员(IQC)进行质量验收。
②验收检查:
对仓管员清点、核对无误的来料,IQC接到通知后,依据《外购外协件抽样检验管理办法》、《来料检验管理办法》实施检验,填写《进料检验记录》,并对来料做好质量标识。 进料检验结果有两种,即合格(或允收)和不合格(包含挑选使用、加工后使用、特采使用、退货)。
判定合格时,由进料检验员(IQC)在《送货单》上盖“合格”印章并签名,并反馈仓管员办理入库手续。
判定不合格时,应隔离堆放,严禁投产使用,同时在《进料检验记录》上注明不合格项目、数据等,并上报技术品质部主管组织相关部门/员进行不合格评审,不合格评审的结果有四种:挑选使用、加工后使用、特采使用、退货。
a.最终评审结论为“挑选使用”或“加工后使用”时:
由采购员联系供应商(或装配车间)安排员挑选或加工,处理完毕经进料检验员(IQC)复检合格后方可入库和投入生产,对于挑选或加工产生的额外费用,由供应商承担或依据实际情况做出相应的处理。
b.最终评审结论为“特采处理”时:
特采的物料数量由技术品质部主管确认,并提出必要的处理方式,如需对供应商进行处罚的,按公司的相关规定执行。
c.最终评审结论为“退货(拒收)”时:
采购员及时联络厂商办理退货手续,仓管员与厂商对清物料数量、品名一致时,进行物料交接,并做好相应的登记。 仓管员按照公司物品出厂管理规定,协助厂商办理退货物料出厂手续。
③入库作业:清点核对无误、检验合格的来料方可安排入库,将《送货单》中的一联交供应商,另一联交仓管员作为开具《入库单》的依据,仓管员根据《送货单》填写的品名、规格、数量、单价等,将实物点检入库,并根据点检结果如实填《入库单》,《入库单》一式三联,交货须就货物与《入库单》的项目与仓管员核对,确认无误后在《入库单》上签名,做到货、单相符。 同时仓管员在《物料管理明细表》上注明来料日期、规格型号、实收数量、结余数量等,并将《产品购销合同》、《送货单》、《入库单》整理齐全,核对无误后交采购员,由采购员整理汇总后交财务部做帐及安排付款。
(2)成品入库
a.成品必须经过专职检验员检验合格后方可入库。
b.成品进仓前仓管员应清理场地,做好接收贮存准备工作。
c.凭装配车间的《入库单》验收进仓,核实入库产品名称、型号、级别及数量。
d.全都核实无误后仓管员在《入库单》上签名确认,并将《入库单》作入库凭证交财务部做帐,同时在《物料管理明细表》上注明入库日期、规格型号、实收数量、库存数量等。
(3)工装夹具、工具、机器配件、计量器具、零星物料入库
a.新购买的工装夹具、工具、机器配件、计量器具、零星物料等,仓库管理员仔细对照《零星物品请购单》、《送货单》进行物料清点,确认所送物料的规格型号、名称、数量等是否与《送货单》相符,确认无误后在《送货单》上签字并安排入库,在相应的物料台帐上做好登记。
b.对生产车间暂时不使用的工装夹具及机器配件等,由仓库管理员登记后归类存放,需要时凭《料单》从仓库出。
(4)委外加工品入库规定
参照“外购外协件入库”规定办理,需登记每一委外订单的入库数,包括我公司随同产品一起提供的周转箱的数量,以核对厂商从本公司用的物料是否有缺少现象,如有于厂商结帐时进行相应的扣减。
(5)自塑件半成品入库
注塑车间生产的产品必须经检验员检验合格并签字(或盖合格印章)后,方可入库。 入库时由仓管员对入库产品进行入库清点,将作工姓名、产品型号名称、数量等准确填写在《入库单》上,《入库单》一式三联,一联仓库留存,一联作工留存、一联交财务部核算工资,同时在《物料管理明细表》上注明入库日期、规格型号、实收数量、库存数量等。
3.贮存保管
(1)仓库必须建立外购外协件、成品、半成品、工具等管理台帐(明细表),做到及时记帐、帐面清楚,帐、物、卡一致,定期核对账、卡、物,问题及时查对,凭证要装订成册,妥善保管,账目不准随意涂改,改正必须盖章或签字。
(2)原辅材料、成品应根据其品种标识,做到分类贮存,标识向外,堆放平稳、库容整齐;物料堆放尽量做到过目点数、检点方便、成行成列、整齐易取。
(3)所有原材料及成品应遵循“先进先出”的原则,经抽样复检确认为不合格的,不得安排出库。
(4)对期积压的成品,要经常检查是否超过防锈期,有无锈蚀现象,一经,要及时清洗、除油并再次进行油封,以保证产品的防锈质量。
(5)经常检查,掌握记录在库的原辅材料、半成品、成品的质量和库存情况,以及零星物料、常用生产辅助材料、工具的管理状态,及时汇报采购员、副总经理以便采用相应的处理措施。
(6)成品库保管员有权不收无计划、超计划和不合格产品入库,特殊情况凭副总经理指令办理入库手续。
(7)上班后及下班前认真检查,了解仓库门道、窗户及其它设施的异常情况,对的不安全隐患及时解决。
(8)做好仓库内的防潮、防火、防工作,仓库管理员要做好工装夹具及机器配件的防锈工作,经常用机油擦拭工装夹具及机器配件,以防止产品在使用或交付前受到损坏或变质。
(9)物料如有损失、报废、盘盈、盘亏,仓管员应如实上报,由部门主管审批后方可处理,未经批准不得擅自更改帐目或处理物料。
(10)物料储存要考虑其特性,注意温度、湿度、通风、照明、防水等条件,保证物料安全和不变质。
(11)仓库面对生产车间发放物资,是供应服务重点,要坚守岗位,改善态度,为生产做好服务。
(12)仓库应防卫严密,慎防窃,其他员未经许可严禁随意进入库内。
4.发料管理规定:
(1)料规定:各车间、部室员用物料时,依据订单核定的数量,开具《料单》,《料单》上应填写用物料的订单号、物料名称、规格型号及用数量,并有负责签名。 大批量的按单料可凭《配料单》发料。
(2)发料规定:按“推陈储新,先进先出,按规供应,节约用料”的原则发料,仓管员接到料单位的《料单》时,仔细核对手续是否齐全,与订单上的订单号、名称、规格、数量是否相符,一切出库物资发放必须由库管员验证料单据是否合法、有效,签字是否齐全,对不符合规定的料单应拒绝发料。 符合时当面清点交付物料,《料单》一式三联,除《料单》第一联退料单位外,其中一联自存并登记入帐,另一联交财务部。
(3)成品出库:成品根据销售部开具的《发运单》发货,经复核无误后予以出库,成品出库必须做到规格、数量准确无误、包装无损,标志清晰。 成品出库时由仓管员填写《出库单》,一式三联,除《出库单》第一联仓库自存并登记入帐外,其中一联交收货(可由销售部代收),另一联交财务部。
5.退补料管理规定
(1)退料规定:
a.余料退库:车间余料退库应填写《退料单》,在对应的栏目中详细填写品名、规格、数量及退料原因等。
b.质量不良退库:如果是因为质量方面引起的退料,必须经过车间检验员检验,并注明原因(程损坏、来料本身不良等)后方可退料。
(2)补料规定:车间损耗超标或程异常,导致物料数量不够需要补料时,需由车间主任填写《补料单》,注明品名、规格、数量、补料原因等,经过副总经理批准后方可补料。 如果是因为物料本身不良需要补料时,可凭不良物料以次换新,按调换处理,仓管员做好相应的登记。
6.呆滞物料处理规定:
对于呆滞物料,由副总经理组织仓库、生产、采购、品质等相关员进行评审,做出处理,通常有以下几种处理方式:
(1)将呆滞物料再加工后予以利用。
(2)将呆滞物料代用于类似物料,以不影响功能、安全、及外观为原则。
(3)将呆滞物料退还供应厂商。
(4)将呆滞物料转售给其他使用厂商。
(5)将呆滞物料售与中间商,如废品回收站。
(6)暂缓处理,继续呆滞,等待时机。
(7)将呆滞物料报废处理。
7.仓库盘点管理规定:
(1)实行缺料盘点法,当某一物料的存量低于一定数量时,(如体积大的物料低于100个,体积小的物料低于400个时),仓管员应及时盘点,核对数量与帐目是否相符。
(2)实行循环盘点法,每月底由仓管员对库存物料逐一盘点,核对数量与帐目是否相符。
(3)实行定期盘点法,每年一次,在年底进行,盘点完毕后在《物料管理明细表》(台帐)上做好相应的记录,并注明“年底盘点”,经过仓库组审核签字后交财务部和副总经理。
8.仓库安全管理规定:
(1)仓库严禁吸和使用明火。
(2)物料堆放不得影响照明,不得妨碍机械设备的作,不得妨碍通道与出入口,不得妨碍消防器具的紧急使用,不得堵塞电气开关及急救设备。
(3)物料储存重量不得超过货架的安全负荷量。
(4)有有、易燃易爆物品隔离存放。
六、相关记录表格
《物料管理明细表》(台帐)
《料单》
《补料单》
《退料单》
《入库单》
《出库单》
《配料单》
《采购明细表》
《产品购销合同》
《零星物品请购单》
《合理库存一览表》
七、附则
1、本度由副总经理负责编、解释、修订。
2、本度自***年**月**日开始实施。
希望上述资料对您有所帮助!
136190320,希望对你有用
深度表的显示单位通常是毫米或英寸。 深度表的应用范围十分广泛,广泛应用于造业、机械造、汽车维修、航空航天等域。 其精度和测量范围也因不同品牌和型号而有所不同,一般而言,深度表的测量精度可以达到0.01毫米,测量范围可以达到几百毫米。
在实际应用过程中,深度表的精度和稳定性对于测量结果的准确性有着至关重要的作用。 因此,在使用深度表时,需要注意保测与测工件的垂直、避免碰撞或摔落等情况,以免影响测量结果。 同时,需要定期对深度表进行校准和维护,以确保其测量精度和稳定性。
1.核对材料及库存商品的期初数
2.核对产品的工艺构成
3.核对产品生产计划
4.确定单据的传递程序
5.建立健全原始记录
原始记录是企业生产经营活动实际情况的记载,是进行会计核算的依据,也是企业经济信息和整个企业管理的重要基础工作。 如果原始记录不全、不准、不及时,会计核算与监督就失去了可靠的依据,这必然会影响会计核算工作的质量。 因此,为了保证会计核算与监督工作的质量,必须建立和健全经营活动过程中的原始记录,企业原始记录与成本会计核算有关的主要有以下几类:
1.材料物资原始记录。 它包括材料物资验收入库单、料单、退料单、废料收回单、材料报损报废单、材料盘盈盘亏报告单等。
2.劳动工资原始记录。 它包括考勤表、请假单、加班加点记录单、工资结算单、工资和金分配支付表等。
3.产品加工原始记录。 它包括加工工艺单、个和班组生产记录、在产品盘存记录表、在产品盘盈盘亏报告单、设备运转记录、动力消耗单等。
4.产品原始记录。 这包括在产品、半成品工序转移单、产品质量检验单、产品入库单、出库单、发货记录单、产成品盘盈盘亏报告单等。
5.固定资产原始记录。 这包括固定资产验收单、盘盈盘亏报告单、验资报告等。
6.财务会计业务处理原始记录。 这包括现金收款单和支款单、报销单、转账通知单等。
应加强原始记录管理,实行全企业原始记录统一化和标准化以及统一导、归口分级管理的度,以确保原始记录及时、准确、全面。
生产成本是指企业进行工业性生产,包括生产各种产品(产成品、自半成品等)、自材料、自工具、自设备和提供劳务等发生的各项生产费用。
企业应设置“生产成本”科目,本科目核算企业进行工业性生产发生的各项生产成本,包括生产各种产品(产成品、自半成品等)、自材料、自工具、自设备等。
本科目可按基本生产成本和辅助生产成本进行明细核算。 基本生产成本应当分别按照基本生产车间和成本核算对象(产品的品种、类别、定单、批别、生产阶段等)设置明细账(或成本计算单,下同),并按照规定的成本项目设置专栏。
企业应将生产经营过程中发生的各种耗费,按其耗用情况直接或分配计入各有关成本类账户。 对基本生产车间发生的直接材料和直接工等费用,记入“生产成本——基本生产成本”科目,对于基本生产车间发生的间接费用通过“造费用”科目核算。 对辅助生产车间发生的费用,通过“生产成本——辅助生产成本”科目核算。
各辅助生产车间在计算出各自的劳务成本后,按提供劳务量的情况分配计入各有关成本账户。 如果辅助生产车间也单独核算本身发生的造费用,月末还应先将这些造费用分配计入辅助生产成本。
生产成本的主要账务处理。
①企业发生的各项直接生产成本,借记本科目(基本生产成本、辅助生产成本),贷记“原材料”、“库存现金”、“银行存款”、“应付职工薪酬”等科目。
②各生产车间应负担的造费用,借记本科目(基本生产成本、辅助生产成本),贷记“造费用”科目。
③辅助生产车间为基本生产车间、企业管理部门和其他部门提供的劳务和产品,期(月)末按照一定的分配标准分配给各受益对象,借记本科目(基本生产成本)、“管理费用”、“销售费用”、“其他业务成本”、“在建工程”等科目,贷记本科目(辅助生产成本)。
④期末,按照一定的方法,将按产品归集的累计费用在已完工产品和在产品之间进行分配,计算出完工产品和期末在产品的实际成本,然后,将完工产品负担的生产费用从“生产成本”账户转入“库存商品”账户,借记“库存商品”等科目,贷记本科目(基本生产成本)。
⑤本科目期末借方余额,反映企业尚未加工完成的在产品成本。
【例】甲公司根据“发料凭证汇总表”的记录,某月A材料的消耗(计划成本)为:基本生产车间用1000000元,辅助生产车间用300000元,车间管理部门用200000元,企业行政管理部门用50000元。
借:生产成本——基本生产成本1000000
——辅助生产成本300000
造费用200000
管理费用50000
贷:原材料——A材料1550000
工业企业折旧及其他费用归集与分配
自有的固定资产按规定应当按月计提固定资产折旧,租入的固定资产应当按照租赁合同的规定方式计算与支付租金。 固定资产折旧费用和租赁费用是企业生产过程中的费用。 月终按固定资产的使用地点分别记入有关的费用账户。 在实际工作中,一般应编“固定资产折旧费用和租赁费用分配汇总表”,并据以编会计分录。
【例】某工业公司2008年1月份计算的固定资产折旧费和租赁费用如下表所示。
固定资产折旧费用和租赁费用分配汇总表
2008年1月单位:元
应借账户车间部门固定资产折旧费用固定资产租赁费用
生产成本蒸汽车间1400700
机修车间22001100
造费用第一车间42002100
第二车间96504825
管理费用行政管理部门23501175
合计198009900
(1)借:生产成本——辅助生产成本(蒸汽车间)1400
——辅助生产成本(机修车间)2200
造费用——第一车间4200
——第二车间9650
管理费用2350
贷:累计折旧19800
(2)借:生产成本——辅助生产成本(蒸汽车间)700
——辅助生产成本(机修车间)1100
造费用——第一车间2100
——第二车间4825
管理费用1175
贷:其他应付款9900
对于金额较大的租赁费用,如企业采用先预提、后支付的方式核算,应通过“其他应付款”等账户进行;如采用先支付、后摊销方式,应通过“期待摊费用”等账户进行
表格加你Q传给你!
1、两个表格一张表格是表一:物料名称批次数量状态(待检合格)表二:物料名称合格总量待检总量
《配件库管理规定》库房管理的目的
一、快速高效提供配件
相应区域的设置,方便配件的清点
客户订单配件直接出库
到货配件的及时入库,缩短供货周期,降低库存成本,提高客户满意度
二、保证库存及出库的准确性
积极有效的盘库,及时库房问题
快速修订盘点误差,保证帐面实物相符,减少销售损失
减少配件出库错误
三、保证库房及汽车配件安全
相应的措施限库房的出入,保证配件不会丢失
良好的仓储环境,保证库房员的安全
危险品的储存
贵重物品的存储
防火要求
四、汽车配件品质及使用寿命
关注配件使用周期,保正确地出库次序
正确的库存方法,防止配件失效
正确的摆放,避免配件变形
五、提高效率,降低强度
最短时间找到所需配件
最短时间配件上架
减少库房员在库房中的行走距离
六、合理利用空间
延库房使用年限,满足场发展需要
提高单位面积利用率,节约库房硬件投资
:
1.配件库管理的配件包括车辆维修用配件、设备维修用配件、各类通用件、标准件、专用工具、专用设备及辅材料。
2.配件库由专管理,未经主管店同意,其它员一律不得进入。
3.仓库必须建立完整的帐目和实物卡,按规定程序进行入帐和报帐、结帐、出库和入库及核准手续。
4.凡入库配件材料必须经检验验收并在进件原始票据上签字方可入库(检验员不在时由调度负责)。
5.材料、配件、工具存放分门别类,堆放有序,货架整齐清洁,不得相互混杂。
6.所有物品须妥善保管,避免锈蚀、变质、渗漏、挤压变形。
7.仓库货物定期进行核帐,每月进行盘点,要求帐目清楚,财物相符,对短缺和滞用物品及时上报避免供不应求或积压浪费,做到合理库存。
8.所有物品用出库必须料单。 货物退回必须检验签字的投诉单或料单(红笔),该店签字方可退库。
下面是一份比较详细的《仓库管理度》:
一、目的
为了使仓库纳入规范化、度化的管理,做到数据准确、质量完好、收发迅速、降低费用、加速资金周转,特定本管理度。
二、适用范围
适用于公司各个仓库物料的收发、贮存、搬运、包装和管理。
三、职责
1、仓库组:
(1)在生产部主管的导下,全面负责公司各个仓库的管理工作,保证生产物资需求。
(2)订仓库管理度及员分工。
(3)合理协调仓库收发货,确保帐、卡、物一致。
(4)监督各仓管员做好仓库的“6S”及防尘、防锈、防工作,物资定置管理工作。
(5)负责各仓库报表的审核并按时上报生产部主管。
(6)安排各仓库每月月底盘点,每月自盘一次,每季度专普查一次,每季上报盘点报告。
2、仓管员:
(1)负责各类材料、半成品、成品的出、入库管理。
(2)熟悉所保管的各种物资的特点、性能和保护、保管方法。
(3)执行仓管度,做好物资的收发工作,台账清楚、准确,账、物、卡相符。
(4)做好库存物资的防火、防锈、防蚀、防水工作,按规定进行易燃、易爆、易蚀和有物品的发。
(5)库存物资定期盘存、上报,做到同类物资先进先出。
(6)协助仓库物品的搬运、卸货工作。
四、仓库定置管理规定
1.仓库设置:根据我公司的生产需要及厂房条件,设置五金仓库、包装仓库、塑料原料仓库、塑料半成品仓库、成品仓库、净水器仓库,由生产部直接管理。
(1)五金仓库:储存从外部购买或委外加工的五金冲压件、电子电气件、标准件、紧固件、辅助材料、零星物料、机器配件、工具。
(2)包装仓库:储存各种产品的印包装件、外购塑料件、外购橡胶件、装配车间的半成品。
(3)塑料原料仓库:储存所有塑料原料及色粉、色母等,包括PVC(聚氯乙烯)、PE(聚乙烯)、PP(聚丙烯)、PS(聚苯乙烯)、PC(聚碳酸酯)、POM(聚甲醛)、PA(尼龙)、ABS、PBT、AS等。
(4)塑料半成品仓库:储存所有公司自己开模(包括客供模具),注塑车间自己生产或委托外面工厂加工生产的塑料件。
(5)成品仓库:储存已经全部加工完成等待出货的产品。
(6)净水器仓库:储存所有净水器成品、专用物料及其配件。
2.料位设定
(1)仓库区域划分以方便物料进出为原则,并将划分区域的仓库定置图绘出,悬挂于仓库醒目位置。
(2)物料定位应符合先进先出的原则。
3.存储方式
(1)立体堆放,尽量利用空间。
(2)按物料体积大小及重量分别存放在货架上或周转箱中。
4.物料标示
(1)建立物料位置标识牌,在标识牌上写清楚位置代码、物料名称、规格型号等。
(2)建立物料台帐,明确标示出物料名称、规格型号、数量、进出库日期等。
(3)物料进、出之后,其标示的数量、日期等应及时变更。
(4)应保证不同批次的物料具有可追溯性。
(5)应用颜色管理或区域来区分不同性质的物料,如绿色区(或绿色箱子)存放合格品,黄色区(或黄色箱子)存放待检暂存品,红色区(或红色箱子)存放不合格品,配料区存放按单配好即将投放生产的物料
五、实施
1.搬运
(1)成品进仓搬运中要根据产品标识,按订单、按品种进行单独存放,堆放时各天、各班组生产的产品有明显的位置、空间区别,以便追溯。
(2)搬运时要用专用的搬运车辆搬运,要轻拿轻放,禁止野蛮作。
(3)搬运中要严防对产品型号及级别的混装和丢失,做好防水防潮工作,雨天应用防雨蓬布或塑料布遮盖,以免产品受潮,影响使用寿命。
2.入库
(1)外购外协件入库
①暂收作业:
a.供应商交货时凭《送货单》向仓管员申请办理入库手续,必要时需提供《产品购销合同》。
b.仓管员将供应商提供的《送货单》与本公司《产品购销合同》(或采购明细表)进行核对,确认供应商所送物料的规格型号、名称、数量等是否与《产品购销合同》相符,是否有超交现象。
c.超交的物料以退回为原则,但可以考虑让供应商寄存于我公司仓库,而不作进料验收处理。
d.仓管员在核对所交物料时,如规格型号不符,数量不符,或混有其他物料,以及其他特殊情况时,必须要求供应商的送货员立即修改《送货单》,或予以拒收并报采购员处理。
e.仓管员核对无误后,在《送货单》上签名确认并通知进料检验员(IQC)进行质量验收。
②验收检查:
对仓管员清点、核对无误的来料,IQC接到通知后,依据《外购外协件抽样检验管理办法》、《来料检验管理办法》实施检验,填写《进料检验记录》,并对来料做好质量标识。 进料检验结果有两种,即合格(或允收)和不合格(包含挑选使用、加工后使用、特采使用、退货)。
判定合格时,由进料检验员(IQC)在《送货单》上盖“合格”印章并签名,并反馈仓管员办理入库手续。
判定不合格时,应隔离堆放,严禁投产使用,同时在《进料检验记录》上注明不合格项目、数据等,并上报技术品质部主管组织相关部门/员进行不合格评审,不合格评审的结果有四种:挑选使用、加工后使用、特采使用、退货。
a.最终评审结论为“挑选使用”或“加工后使用”时:
由采购员联系供应商(或装配车间)安排员挑选或加工,处理完毕经进料检验员(IQC)复检合格后方可入库和投入生产,对于挑选或加工产生的额外费用,由供应商承担或依据实际情况做出相应的处理。
b.最终评审结论为“特采处理”时:
特采的物料数量由技术品质部主管确认,并提出必要的处理方式,如需对供应商进行处罚的,按公司的相关规定执行。
c.最终评审结论为“退货(拒收)”时:
采购员及时联络厂商办理退货手续,仓管员与厂商对清物料数量、品名一致时,进行物料交接,并做好相应的登记。 仓管员按照公司物品出厂管理规定,协助厂商办理退货物料出厂手续。
③入库作业:清点核对无误、检验合格的来料方可安排入库,将《送货单》中的一联交供应商,另一联交仓管员作为开具《入库单》的依据,仓管员根据《送货单》填写的品名、规格、数量、单价等,将实物点检入库,并根据点检结果如实填《入库单》,《入库单》一式三联,交货须就货物与《入库单》的项目与仓管员核对,确认无误后在《入库单》上签名,做到货、单相符。 同时仓管员在《物料管理明细表》上注明来料日期、规格型号、实收数量、结余数量等,并将《产品购销合同》、《送货单》、《入库单》整理齐全,核对无误后交采购员,由采购员整理汇总后交财务部做帐及安排付款。
(2)成品入库
a.成品必须经过专职检验员检验合格后方可入库。
b.成品进仓前仓管员应清理场地,做好接收贮存准备工作。
c.凭装配车间的《入库单》验收进仓,核实入库产品名称、型号、级别及数量。
d.全都核实无误后仓管员在《入库单》上签名确认,并将《入库单》作入库凭证交财务部做帐,同时在《物料管理明细表》上注明入库日期、规格型号、实收数量、库存数量等。
(3)工装夹具、工具、机器配件、计量器具、零星物料入库
a.新购买的工装夹具、工具、机器配件、计量器具、零星物料等,仓库管理员仔细对照《零星物品请购单》、《送货单》进行物料清点,确认所送物料的规格型号、名称、数量等是否与《送货单》相符,确认无误后在《送货单》上签字并安排入库,在相应的物料台帐上做好登记。
b.对生产车间暂时不使用的工装夹具及机器配件等,由仓库管理员登记后归类存放,需要时凭《料单》从仓库出。
(4)委外加工品入库规定
参照“外购外协件入库”规定办理,需登记每一委外订单的入库数,包括我公司随同产品一起提供的周转箱的数量,以核对厂商从本公司用的物料是否有缺少现象,如有于厂商结帐时进行相应的扣减。
(5)自塑件半成品入库
注塑车间生产的产品必须经检验员检验合格并签字(或盖合格印章)后,方可入库。 入库时由仓管员对入库产品进行入库清点,将作工姓名、产品型号名称、数量等准确填写在《入库单》上,《入库单》一式三联,一联仓库留存,一联作工留存、一联交财务部核算工资,同时在《物料管理明细表》上注明入库日期、规格型号、实收数量、库存数量等。
3.贮存保管
(1)仓库必须建立外购外协件、成品、半成品、工具等管理台帐(明细表),做到及时记帐、帐面清楚,帐、物、卡一致,定期核对账、卡、物,问题及时查对,凭证要装订成册,妥善保管,账目不准随意涂改,改正必须盖章或签字。
(2)原辅材料、成品应根据其品种标识,做到分类贮存,标识向外,堆放平稳、库容整齐;物料堆放尽量做到过目点数、检点方便、成行成列、整齐易取。
(3)所有原材料及成品应遵循“先进先出”的原则,经抽样复检确认为不合格的,不得安排出库。
(4)对期积压的成品,要经常检查是否超过防锈期,有无锈蚀现象,一经,要及时清洗、除油并再次进行油封,以保证产品的防锈质量。
(5)经常检查,掌握记录在库的原辅材料、半成品、成品的质量和库存情况,以及零星物料、常用生产辅助材料、工具的管理状态,及时汇报采购员、副总经理以便采用相应的处理措施。
(6)成品库保管员有权不收无计划、超计划和不合格产品入库,特殊情况凭副总经理指令办理入库手续。
(7)上班后及下班前认真检查,了解仓库门道、窗户及其它设施的异常情况,对的不安全隐患及时解决。
(8)做好仓库内的防潮、防火、防工作,仓库管理员要做好工装夹具及机器配件的防锈工作,经常用机油擦拭工装夹具及机器配件,以防止产品在使用或交付前受到损坏或变质。
(9)物料如有损失、报废、盘盈、盘亏,仓管员应如实上报,由部门主管审批后方可处理,未经批准不得擅自更改帐目或处理物料。
(10)物料储存要考虑其特性,注意温度、湿度、通风、照明、防水等条件,保证物料安全和不变质。
(11)仓库面对生产车间发放物资,是供应服务重点,要坚守岗位,改善态度,为生产做好服务。
(12)仓库应防卫严密,慎防窃,其他员未经许可严禁随意进入库内。
4.发料管理规定:
(1)料规定:各车间、部室员用物料时,依据订单核定的数量,开具《料单》,《料单》上应填写用物料的订单号、物料名称、规格型号及用数量,并有负责签名。 大批量的按单料可凭《配料单》发料。
(2)发料规定:按“推陈储新,先进先出,按规供应,节约用料”的原则发料,仓管员接到料单位的《料单》时,仔细核对手续是否齐全,与订单上的订单号、名称、规格、数量是否相符,一切出库物资发放必须由库管员验证料单据是否合法、有效,签字是否齐全,对不符合规定的料单应拒绝发料。 符合时当面清点交付物料,《料单》一式三联,除《料单》第一联退料单位外,其中一联自存并登记入帐,另一联交财务部。
(3)成品出库:成品根据销售部开具的《发运单》发货,经复核无误后予以出库,成品出库必须做到规格、数量准确无误、包装无损,标志清晰。 成品出库时由仓管员填写《出库单》,一式三联,除《出库单》第一联仓库自存并登记入帐外,其中一联交收货(可由销售部代收),另一联交财务部。
5.退补料管理规定
(1)退料规定:
a.余料退库:车间余料退库应填写《退料单》,在对应的栏目中详细填写品名、规格、数量及退料原因等。
b.质量不良退库:如果是因为质量方面引起的退料,必须经过车间检验员检验,并注明原因(程损坏、来料本身不良等)后方可退料。
(2)补料规定:车间损耗超标或程异常,导致物料数量不够需要补料时,需由车间主任填写《补料单》,注明品名、规格、数量、补料原因等,经过副总经理批准后方可补料。 如果是因为物料本身不良需要补料时,可凭不良物料以次换新,按调换处理,仓管员做好相应的登记。
6.呆滞物料处理规定:
对于呆滞物料,由副总经理组织仓库、生产、采购、品质等相关员进行评审,做出处理,通常有以下几种处理方式:
(1)将呆滞物料再加工后予以利用。
(2)将呆滞物料代用于类似物料,以不影响功能、安全、及外观为原则。
(3)将呆滞物料退还供应厂商。
(4)将呆滞物料转售给其他使用厂商。
(5)将呆滞物料售与中间商,如废品回收站。
(6)暂缓处理,继续呆滞,等待时机。
(7)将呆滞物料报废处理。
7.仓库盘点管理规定:
(1)实行缺料盘点法,当某一物料的存量低于一定数量时,(如体积大的物料低于100个,体积小的物料低于400个时),仓管员应及时盘点,核对数量与帐目是否相符。
(2)实行循环盘点法,每月底由仓管员对库存物料逐一盘点,核对数量与帐目是否相符。
(3)实行定期盘点法,每年一次,在年底进行,盘点完毕后在《物料管理明细表》(台帐)上做好相应的记录,并注明“年底盘点”,经过仓库组审核签字后交财务部和副总经理。
8.仓库安全管理规定:
(1)仓库严禁吸和使用明火。
(2)物料堆放不得影响照明,不得妨碍机械设备的作,不得妨碍通道与出入口,不得妨碍消防器具的紧急使用,不得堵塞电气开关及急救设备。
(3)物料储存重量不得超过货架的安全负荷量。
(4)有有、易燃易爆物品隔离存放。
六、相关记录表格
《物料管理明细表》(台帐)
《料单》
《补料单》
《退料单》
《入库单》
《出库单》
《配料单》
《采购明细表》
《产品购销合同》
《零星物品请购单》
《合理库存一览表》
七、附则
1、本度由副总经理负责编、解释、修订。
2、本度自***年**月**日开始实施。
希望上述资料对您有所帮助!
136190320,希望对你有用
2、深度表显示的深度是什么
深度表显示的深度是指物体或表面相对于水平基准面的垂直距离。 深度表是一种测量工具,主要用于测量孔、槽、凸起和凹陷等工件的深度,其原理利用了机械表的测量原理。 当深度表的测与测工件接触后,读数机构会将表的移动量转换为深度值,从而显示在表盘上。深度表的显示单位通常是毫米或英寸。 深度表的应用范围十分广泛,广泛应用于造业、机械造、汽车维修、航空航天等域。 其精度和测量范围也因不同品牌和型号而有所不同,一般而言,深度表的测量精度可以达到0.01毫米,测量范围可以达到几百毫米。
在实际应用过程中,深度表的精度和稳定性对于测量结果的准确性有着至关重要的作用。 因此,在使用深度表时,需要注意保测与测工件的垂直、避免碰撞或摔落等情况,以免影响测量结果。 同时,需要定期对深度表进行校准和维护,以确保其测量精度和稳定性。
3、急求一份份机械造业成本核算的表格
为了确保成本计算结果的真实性、完整性、准确性,为经营管理提供有效成本资料,必须在成本计算之前做好充分的准备工作。1.核对材料及库存商品的期初数
2.核对产品的工艺构成
3.核对产品生产计划
4.确定单据的传递程序
5.建立健全原始记录
原始记录是企业生产经营活动实际情况的记载,是进行会计核算的依据,也是企业经济信息和整个企业管理的重要基础工作。 如果原始记录不全、不准、不及时,会计核算与监督就失去了可靠的依据,这必然会影响会计核算工作的质量。 因此,为了保证会计核算与监督工作的质量,必须建立和健全经营活动过程中的原始记录,企业原始记录与成本会计核算有关的主要有以下几类:
1.材料物资原始记录。 它包括材料物资验收入库单、料单、退料单、废料收回单、材料报损报废单、材料盘盈盘亏报告单等。
2.劳动工资原始记录。 它包括考勤表、请假单、加班加点记录单、工资结算单、工资和金分配支付表等。
3.产品加工原始记录。 它包括加工工艺单、个和班组生产记录、在产品盘存记录表、在产品盘盈盘亏报告单、设备运转记录、动力消耗单等。
4.产品原始记录。 这包括在产品、半成品工序转移单、产品质量检验单、产品入库单、出库单、发货记录单、产成品盘盈盘亏报告单等。
5.固定资产原始记录。 这包括固定资产验收单、盘盈盘亏报告单、验资报告等。
6.财务会计业务处理原始记录。 这包括现金收款单和支款单、报销单、转账通知单等。
应加强原始记录管理,实行全企业原始记录统一化和标准化以及统一导、归口分级管理的度,以确保原始记录及时、准确、全面。
生产成本是指企业进行工业性生产,包括生产各种产品(产成品、自半成品等)、自材料、自工具、自设备和提供劳务等发生的各项生产费用。
企业应设置“生产成本”科目,本科目核算企业进行工业性生产发生的各项生产成本,包括生产各种产品(产成品、自半成品等)、自材料、自工具、自设备等。
本科目可按基本生产成本和辅助生产成本进行明细核算。 基本生产成本应当分别按照基本生产车间和成本核算对象(产品的品种、类别、定单、批别、生产阶段等)设置明细账(或成本计算单,下同),并按照规定的成本项目设置专栏。
企业应将生产经营过程中发生的各种耗费,按其耗用情况直接或分配计入各有关成本类账户。 对基本生产车间发生的直接材料和直接工等费用,记入“生产成本——基本生产成本”科目,对于基本生产车间发生的间接费用通过“造费用”科目核算。 对辅助生产车间发生的费用,通过“生产成本——辅助生产成本”科目核算。
各辅助生产车间在计算出各自的劳务成本后,按提供劳务量的情况分配计入各有关成本账户。 如果辅助生产车间也单独核算本身发生的造费用,月末还应先将这些造费用分配计入辅助生产成本。
生产成本的主要账务处理。
①企业发生的各项直接生产成本,借记本科目(基本生产成本、辅助生产成本),贷记“原材料”、“库存现金”、“银行存款”、“应付职工薪酬”等科目。
②各生产车间应负担的造费用,借记本科目(基本生产成本、辅助生产成本),贷记“造费用”科目。
③辅助生产车间为基本生产车间、企业管理部门和其他部门提供的劳务和产品,期(月)末按照一定的分配标准分配给各受益对象,借记本科目(基本生产成本)、“管理费用”、“销售费用”、“其他业务成本”、“在建工程”等科目,贷记本科目(辅助生产成本)。
④期末,按照一定的方法,将按产品归集的累计费用在已完工产品和在产品之间进行分配,计算出完工产品和期末在产品的实际成本,然后,将完工产品负担的生产费用从“生产成本”账户转入“库存商品”账户,借记“库存商品”等科目,贷记本科目(基本生产成本)。
⑤本科目期末借方余额,反映企业尚未加工完成的在产品成本。
【例】甲公司根据“发料凭证汇总表”的记录,某月A材料的消耗(计划成本)为:基本生产车间用1000000元,辅助生产车间用300000元,车间管理部门用200000元,企业行政管理部门用50000元。
借:生产成本——基本生产成本1000000
——辅助生产成本300000
造费用200000
管理费用50000
贷:原材料——A材料1550000
工业企业折旧及其他费用归集与分配
自有的固定资产按规定应当按月计提固定资产折旧,租入的固定资产应当按照租赁合同的规定方式计算与支付租金。 固定资产折旧费用和租赁费用是企业生产过程中的费用。 月终按固定资产的使用地点分别记入有关的费用账户。 在实际工作中,一般应编“固定资产折旧费用和租赁费用分配汇总表”,并据以编会计分录。
【例】某工业公司2008年1月份计算的固定资产折旧费和租赁费用如下表所示。
固定资产折旧费用和租赁费用分配汇总表
2008年1月单位:元
应借账户车间部门固定资产折旧费用固定资产租赁费用
生产成本蒸汽车间1400700
机修车间22001100
造费用第一车间42002100
第二车间96504825
管理费用行政管理部门23501175
合计198009900
(1)借:生产成本——辅助生产成本(蒸汽车间)1400
——辅助生产成本(机修车间)2200
造费用——第一车间4200
——第二车间9650
管理费用2350
贷:累计折旧19800
(2)借:生产成本——辅助生产成本(蒸汽车间)700
——辅助生产成本(机修车间)1100
造费用——第一车间2100
——第二车间4825
管理费用1175
贷:其他应付款9900
对于金额较大的租赁费用,如企业采用先预提、后支付的方式核算,应通过“其他应付款”等账户进行;如采用先支付、后摊销方式,应通过“期待摊费用”等账户进行
表格加你Q传给你!